Визначення податкового резидентства: консультації, аналіз статусу та отримання довідок.
Що таке податкове резидентство?
В епоху глобалізації, віддаленої роботи та релокації бізнесу питання визначення податкового статусу стало одним із найскладніших. Багато клієнтів шукають відповідь на запитання: податковий резидент — це про громадянство чи про фактичне місце проживання?
Відповідно до законодавства України, податковий резидент України це фізична особа, яка відповідає критеріям податкового резидентства, встановленим Податковим кодексом України. Саме від наявності чи відсутності такого статусу залежить обсяг її податкових обов’язків, зокрема необхідність декларування та оподаткування окремих видів доходів. Водночас у міжнародних відносинах нерідко виникають ситуації, коли різні держави вважають одну й ту саму особу своїм податковим резидентом. Крім того, іноземні банки та фінансові установи самостійно здійснюють перевірку податкового резидентства своїх клієнтів для цілей автоматичного обміну фінансовою інформацією (CRS).
Помилки у визначенні свого податкового статусу можуть призвести до подвійного оподаткування, податкових спорів, а також до запитів банків щодо підтвердження податкового резидентства або обмеження доступу до окремих фінансових послуг.
Наш досвід у визначенні податкового статусу
Ми маємо глибокий практичний досвід роботи з клієнтами, які живуть на дві країни, ведуть міжнародний бізнес або планують релокацію. Наша команда аналізує всі критерії (кількість днів перебування, центр життєвих інтересів, наявність нерухомості та родини), щоб безпомилково визначити вашу юрисдикцію.
Ми супроводжуємо весь процес: від первинної оцінки, де надається детальна консультація щодо статусу податкового резидента, до фінального етапу — отримання документів, таких як довідка про підтвердження статусу податкового резидента України для цілей застосування міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування.
Комплексні послуги з питань податкового резидентства
Ми пропонуємо повний спектр рішень для врегулювання вашого податкового статусу та захисту капіталу:
-
Аналіз статусу та консультації:
• Глибокий аудит вашої життєвої та бізнес-ситуації для визначення центру життєвих інтересів.
• Професійна консультація щодо статусу податкового резидента та оцінка ризиків подвійного оподаткування.
• Чітке роз'яснення того, що податковий резидент України — це обсяг зобов'язань перед вітчизняною ДПС у вашому випадку.
-
Отримання підтверджуючих документів:
• Формування необхідного пакета документів для податкової служби без вашої особистої присутності.
• Офіційна довідка про податкове резидентство для цілей застосування міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування
• Оперативне оновлення документів, а саме оформлення актуальної довідки податкового резидента для цілей застосування міжнародних договорів про уникнення подвійного оподаткування на поточний фінансовий рік.
-
Процедура зміни / втрати статусу:
• Правовий супровід процесу легального виходу з податкового резидентства України при переїзді за кордон.
• Формування захисної стратегії перед ДПС: правильне закриття ФОП, повідомлення податкових органів, аналіз "exit tax".
• Допомога у легалізації податкового статусу в новій юрисдикції проживання.
-
Захист від подвійного оподаткування:
• Врегулювання колізійних спорів, коли дві різні країни одночасно визнають вас своїм резидентом.
• Застосування норм міжнародних конвенцій про уникнення подвійного оподаткування для зарахування сплачених податків.
• Структурування іноземних активів з урахуванням правил КІК та вимог фінансового моніторингу.
Або запишіться на консультацію, де наш експерт детально підкаже порядок необхідних дій для конкретно Вашого випадку
Зв'яжіться з нами зараз!
Наші експерти готові надати вичерпні відповіді на всі ваші питання щодо визначення податкового резидентства